מפקידים כסף לקרן השתלמות. מה פטור ומה חייב במס?

[ליאור ק]

#17993 הגב |

.אני מתעניין בהפקדות נוספות לקרן השתלמות. אני מפקיד 2.5% והמעסיק מפקיד 5%.

האם אני יכול להפקיד אחוזים נוספים?
מה ההשלכות? מה היתרון ומה החיסרון?
אודה להתייחסות בנושא

ליאור

[אופיר שץ]

#18010 הגב |

.ליאור שלום,

אחוזי ההפרשה המוכרים לעובד הם עד 2.5%. כל הפקדה מעל, דינה ככסף פרטי שייסגר לתקופה של 6 שנים או עד יום נזילות הקופה, המוקדם מבינהם ויהיה חייב בתשלום מס רווחי הון מה שלא יוצר עבורך יתרון בלהפקיד אחוז נוסף.

לא רואה יתרון מלבד העובדה שתוכניות מסוג זה הם תוכנית השקעה טובה ושקיפה עם עלויות דמי ניהול טובים (לאחר מו"מ).

המשך יום טוב,
אופיר

[מאת]

תגובות