קופת פיצויים אישית

[ברזילי יורם]

#19306 הגב |

.לעובד שפוטר יש צבירת פיצויים ב-2 קופות (6% בקרן הפנסיה מבטחים ו- 2.33% בקופה אישית לפיצויים מ.ה 826).
העובד מבקש להעביר את כל כספי הפיצויים לקרן פנסיה אך מס הכנסה אינו מאפשר העברה שכזו מקופת פיצויים אישית (כל עוד נרשם בט 161 סוג משלם 4 ולא 6).
האם נכון הדבר?

לעניין טופס 161 (באותו עניין)
לקופת השלמת פיצויים נראה שצ"ל בטופס 161 סוג משלם הוא 4, סוג תשלום 20.
לא ניתן להציג סוג משלם 6, היות והיא קופת גמל (איננה קרן פנסיה או ביטוח מנהלים). מצד שני, החל מ 2008 היא גם קצבתית כמו כל הקופות.
השאלה איך לסווג את הקופה הנ"ל לכספים לאחר 2008 בטופס 161?
תודה

[זיו]

#19308 הגב |

.קופה מרכזית או אישית לפיצויים הייתה ותמשיך להיות בסוג משלם 4
והיא לא קצבתית ולא יכולה להיות קצבתית.
יש לתקן ב 161 ל2 שורות
פנסיה 6 ו 20 קופה אישית 4 ו 20

[יורם]

#19312 הגב |

.קבלתי תשובה אחרת מרו"ח אייל מנדלאוי

מס הכנסה צודקים
אם הכסף של ה- 2.33 הופקד לפני 2008 והוא לא פנסיוני אכן הוא קוד 4 ולא ניתן לייעדו לקצבה

צריך לחלק ב 161 :
מה שהופקד עד 2008 – קוד 4
מה שהופקד מ- 2008 – קוד 6

[מאת]

תגובות