בתשובתי אציג 2 תקופות:
עד 2008 ואחרי שנת 2008.

בשנת 2008, חלו מספר שינויים לגבי התוכניות הפנסיוניות, הכפופות לחוקי קופות גמל.
ככלל, קיימים בתוכניות אלו 2 דרכים שניתן לקבל את כספי החסכון בגיל פרישה. או בדרך של קצבה חודשית או בדרך של מזומן.

עד שנת 2008, תוכנית זו היתה מוכרת תחת השם קופה לקצבה. משנת 2008 ע"מ ליצור הבחנה בהתאם לשינויים שחלו ע"י האוצר, נקראת קופה זו "קצבה משלמת".

זו קופת גמל לקצבה שניתן למשוך ממנה כספים במישרין, כקצבה או כהיוון קצבה (משיכה הונית). קופות לדוגמא: קרנות הפנסיה ופוליסות ביטוח מנהלים מסוג קצבה המצויות בחברות הביטוח.

המשך יום טוב,

אופיר