דביר שלום,

באופן עקרוני, כספים שהופקדו מכספו האישי שלא תחת חוקי קופות גמל, אינם ממוסים בעת הפידיון במידה ויפדה כסכום חד פעמי.

במידה ומעוניין לקבל קצבה חודשית וכספים אלו הופקדו לאורך השנים, חברת הביטוח תדרוש אישור ממס הכנסה המורה על גובה המס שישלם במידה ומדובר בסכום חודשי לפי מדרגות המס, הכנסות אחרות ופטורים למינהם.

עקרונית, לפי התאור שהעלת, אביך יידרש לגשת לפקיד השומה וימציא אישור לחב' הביטוח המורה על גובה המס השולי. במקרה זה עקרונית הוא יידרש לשלם מס אלא אם מדובר בסכום חודשי נמוך מאוד.

אני לא נכנס לפרטים האישיים והמספרים, במידת הצורך, פנה לאיש מקצוע בנושא המיסוי במוצרים אלו.
אנחנו כאן לסייע לך במידת הצורך

אופיר